X011：内部統制(業務フロー、業務記述書、RCM)

業務フロー、業務記述書、RCMについて次の手順で実施します。
業務プロセスに係る内部統制の整備状況の有効性の評価
・業務フロー（売上・売上債権ビジネスサイクル）
・業務記述書（売上売上債権ビジネスサイクル)
・業務フロー（取引申請・受注プロセス）
・業務記述書（取引申請・受注プロセス）
・統制の識別とリスクの認識関連表
・業務プロセスに係る内部統制の整備状況の有効性の評価（RCM)
マキ　コーポレーション　「内部統制運用推進標準」より